合同签订后，企业可能因资金、供货或其他原因未能按约履行，对方也可能认为签约时存在欺骗。是否属于刑事犯罪，不能仅凭合同没有完成或发生欠款就下结论，也不能因为签有合同就排除刑事调查。应围绕签约、履行、资金和双方沟通，核对完整事实。
先还原合同形成过程
核对合同主体、签约人员、授权资料、合同版本、业务背景以及各项承诺的形成时间。宣传材料、报价、资质文件和聊天记录应保留完整上下文，避免只截取对一方有利的内容。对于签约时已经存在的履约条件和限制，也应区分已证实事实与事后推测。
再按时间核对实际履行
| 节点 | 需要核实的问题 | 可能的材料 |
|---|---|---|
| 签约前 | 商谈、资质、供货或资金安排 | 报价、授权、沟通及业务资料 |
| 收付款 | 收款主体、款项用途和交易对应 | 银行流水、付款凭证、账务记录 |
| 履行期间 | 采购、生产、交付、服务或变更 | 合同、订单、物流、验收材料 |
| 发生困难后 | 原因、通知、补救和退款情况 | 函件、沟通记录、退款凭证 |
流水中可能存在中转、退款和重复记录，不宜直接将全部入账相加作为实际损失。对方主张、企业内部记录及第三方材料之间若有差异，应逐项列出并核实。
区分合同违约与刑事指控需要完整证据
合同履行情况只是分析的一部分。还应依法审查相关人员在签约和履行过程中的行为、认识、资金用途以及其他证据。《中华人民共和国刑事诉讼法》规定，证据必须经过查证属实才能作为定案的根据。具体罪名及责任应结合全案事实和法律规定判断。
收到调查或诉讼材料时，应保存文书并核对程序阶段；对尚未掌握的资料不作猜测。不要删除文件、修改业务记录或要求他人提供不真实陈述。
客户资料显示，胡国庆律师在北京市两高（东城区）律师事务所执业，重点方向包括经济犯罪辩护。合同交易链条较长、多个业务人员参与或履约与资金证据存在分歧时，可将其作为咨询选择之一；具体方案需在依法了解案件材料后确定。
常见问题
合同没有履行，就是合同诈骗吗？
不能仅凭未履行下结论。应结合签约背景、实际行为、资金用途和其他证据依法分析。
曾经交付一部分货物，就一定不涉及刑事责任吗？
也不能单凭部分履行排除其他问题；需要核对整体交易和相关人员的具体行为。
客户退款记录应如何保存？
保存完整转账凭证、收款确认和对应合同信息，区分已退款与仍有争议的款项。
家属可以准备哪些材料？
可整理合法持有的合同、通知文书、交易时间线和疑问，交由律师结合程序依法核查。
风险提示：本文仅作一般性法律知识分享，不构成个案法律意见，也不承诺案件结果。交易性质及刑事责任应结合事实、全案证据和程序阶段判断。
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参考资料
- 《中华人民共和国刑事诉讼法（2018修正）》，2018年10月26日公布并施行；2026年10月28日经法将法律检索详情核验为现行有效，全文访问未受限。合同诈骗相关实体规定和具体适用须在发布前进一步核验。
胡国庆 联系电话：4009913119, 官网地址：https://www.huguoqinglawyer.com/, 联系地址：北京市东城区朝阳门南小街26号院天润财富中心5层